2023年财务预算报告范文

下面是小编为大家整理的2023年财务预算报告范文(),供大家参考。

　Don't try too hard in your life. Making mistakes is as common and necessary as breathing, as long as you are not paranoid and make mistakes again and again.（页眉可删）

　财务预算报告范文（精选 3 篇）

　财务预算报告 1

　一、我县预算执行分析工作的主要做法

　我县预算执行分析就是对预算执行过程中或之后财政收支 活动全过程采取基本比较法进行分析，具体做法：

　（一）搜集基础数据信息资料。由于数据资料是预算执行分 析的基础，我们每月对财税库联网系统中各种数据信息按不同分 类口径提取外，与国、地税、人行、统计、房管等部门联系，取 得基础信息资料，为分析做好准备。

　（二）对数据加工。对财政总收入、公共财政预算收入及明 细项目、国地税等征管部门完成收入等基础数据指标，按完成情 况、与上期同口径、与年初目标任务进行计算对比；对支出按功 能分类科目与上期同期、占调整预算数对比，为定性分析做定量 准备。

　（三）撰写分析报告。目前，预算执行分析采取的主要形式 有两种：一种是定期分析，包括一般预算收支执行分析（每月）， 即对财政收支及其构成明细完成情况、同口径同比进行简要分

　析；定期全面综合分析（每季、半年和全年），对收支预算执行 情况、主要特点及增减主要因素、存在的主要问题以及下一步的 工作措施进行分析。另一种是专题分析，比例说 20__年围绕县 委、县政府的税源经济工作重点，对全县工业五大产业税收收入 完成情况的分析、三产服务业税收收入完成情况的分析、全县各 镇区的和重点企业宝胜集团收入完成情况的点评，为领导的工作 决策提供有益的参考。

　二、预算执行分析工作中存在的难点、不足和原因

　由于在预算执行分析中存在信息搜集耗时、基础工作不强、 调研不够等主客观因素，在一定程度上影响了执行分析工作的质 量。具体表现在以下几个方面：

　（一）基础信息不全。在预算执行定期分析中，除了对预算 收支已完成情况及原因分析外，还要对当年收入全面完成情况进 行预测，由于对税收税源信息无法提前掌握，需依赖于国、地税 部门的提供，给收入预测的及时性带来一定的影响。再比如对我 县财政收入影响较大的房地产业，涉及商品房开发许可、批准施 工许可、商品房预（销）售许可、成交、实现销售面积等等的信 息，需与房管部门反复联系，还有每月对税收通用户的税收界定， 同样也对执行分析及时性产生影响。

　（二）分析的广度、深度不够。在预算执行过程中，贯彻国 家方针、政策、重大经济措施情况及其对预算收支的影响，比如

　营改增、出口退税对我县收入（包括国、地税各自收入）的影响， 新增因素对支出执行的影响，以及省财政管理体制调整对我县收 支、县镇财政体制调整对县、镇级各自的收支的影响等等，如何 再深层次、站在更高的高度上进行分析，受制于分析人员对国家 宏观经济政策、税收政策、财政管理体制的搜集、掌握的程度和 个人的综合素质，再之执行分析强调时效性，分析的内容往往不 够深、广，难以探讨深层次问题。再次，分析各镇区一次性税收 因素对其财政收入质量的影响度，由于指标考核因素，单凭从财 税库联网系统难以取得，要从镇区获得准确数据难度更大。

　（三）分析重收入、轻支出。由于我县财政目前还是保工资、 保运转、保民调研生的吃饭财政，财政以收定支，往往侧重于如 何挖掘、培植税源，强化收入组织，分析收入完成情况及其影响 因素，进行收入预测；支出预算执行情况分析环节薄弱，一是支 出统计与预算编制口径不一致，难以对比，我县编制的部门预算 其实质还是综合预算，预算内资金和非税资金共同使用，我们向 上报送的月报（全省统一）只统计一般预算内资金和基金支出， 其他未缴库的非税资金的使用未在统计范围，难以全面反映预算 的执行情况。预算编制时，部门支出分为基本和项目支出，但执 行统计没有这一统计口径，难以通过预算执行情况检验编制质 量。二是支出进度分析难度较大，为达到按上级财政部门加快支 出进度要求，许多科室的专项资金存在“以拨代支”现象，再加

　之上级财政部门许多指标往往在最后一季度甚至 12 月才下达， 项目资金受工程进度影响，这些都对执行分析带来一定难度。

　（四）调研力度不够。开展调研是掌握第一手资料、获得针 对性基础分析资料的有效方式之一。目前，主动到基层、到重点 企业及我县的三大重点经济版块开展调研工作较欠缺，仅限于领 导安排专项分析工作时才进行，习惯于通过联系的方式，客观上 受其他工作安排影响，还不能做到专一的从事分析工作。

　三、加强预算执行分析措施和对策

　（一）进一步加强部门协作，完善财、税、库银联席会议制 度。离开其他部门的协作配合，分析工作就成了“无源之水，无 本之木”。为及时做好预算执行分析工作，必须依靠全县各经济 部门的信息支持，进一步完善财、税、库银联席会议制度，加强 部门之门的协作，充分利用各方面的数据和分析资料，使我们更 多地掌握税源变化情况，及时发现财政收支执行中的新情况、新 问题，并对我县财政收支基本走势作出准确及时的分析和判断。

　（二）建立财政资料数据库，强化基础工作。开发财政统计 数据信息库，把全县经济情况、部门预算资料、项目预算安排情 况、全省各地收支执行情况表、历年决算、月报等历史数据、统 计、税务部门、经信和房管等部门最新统计分析资料一起纳入数 据库管理，同时密切关注和搜集国家新出台的宏观经济政策，各 综合经济管理部门出台的对税源经济产生影响的有关政策，全市

　及周边地区的收支预算执行情况，进行归纳整理，为做好深层次 微观多角度的收支分析作基础准备。完善财税库联网信息系统， 尤其是税源数据和应征数据的补充，通过收入征缴率的分析，有 利于发现征管的漏洞和薄弱环节，进一步提高征管质量和效率。

　加大对镇区预算执行分析的考核力度，准确摸清全县各镇区一次 性税源情况，为真实分析反映各镇区收入的实际情况提供参考。

　（三）加强支出预算管理，提高支出统计分析质量。在加强 收入预算执行分析的同时，注重加强对支出预算执行的分析，一 是统一支出统计与预算编制口径，将纳入年初部门预算的当年非 税收入全部缴库，支出全部纳入国库集中支付，确保支出月报全 面反映支出预算的执行情况；二是逐步减少专项资金的“以拨代 支”现象，上级财政部门要及时下达支出指标，便于准确及时反 映支出进度的真实情况，提高支出执行分析的质量。

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